　　經(jīng)市政府批準(zhǔn)，現(xiàn)將《北京市典當(dāng)行監(jiān)督管理指引（試行）》《北京市融資租賃公司監(jiān)督管理指引（試行）》《北京市商業(yè)保理公司監(jiān)督管理指引（試行）》《北京市地方資產(chǎn)管理公司監(jiān)督管理指引（試行）》印發(fā)給你們，請(qǐng)遵照?qǐng)?zhí)行。

　　特此通知。

　　附件：1.《北京市典當(dāng)行監(jiān)督管理指引（試行）》
　　2.《北京市融資租賃公司監(jiān)督管理指引（試行）》
　　3.《北京市商業(yè)保理公司監(jiān)督管理指引（試行）》
　　4.《北京市地方資產(chǎn)管理公司監(jiān)督管理指引（試行）》

　　北京市地方金融監(jiān)督管理局
　　2020年4月7日

附件2：

北京市融資租賃公司監(jiān)督管理指引（試行）

第一章　總則

第一條為強(qiáng)化對(duì)北京市融資租賃公司（以下簡(jiǎn)稱融資租賃公司）的監(jiān)管，促進(jìn)融資租賃公司規(guī)范健康發(fā)展，防范化解相關(guān)金融風(fēng)險(xiǎn)，完善法人治理結(jié)構(gòu)，根據(jù)《中華人民共和國(guó)公司法》《中華人民共和國(guó)物權(quán)法》等相關(guān)法律法規(guī)，制定本指引。

第二條　本指引所稱融資租賃公司，是指依法設(shè)立的以從事融資租賃業(yè)務(wù)為主的有限責(zé)任公司或股份有限公司。

本指引所稱融資租賃業(yè)務(wù)是指出租人根據(jù)承租人對(duì)出賣人、租賃物的選擇，向出賣人購(gòu)買租賃物，提供給承租人使用，承租人支付租金的交易活動(dòng)。

第三條　北京市地方金融監(jiān)督管理局（以下簡(jiǎn)稱市金融監(jiān)管局）是履行融資租賃公司日常監(jiān)督管理職能的部門，負(fù)責(zé)審查全市融資租賃公司的設(shè)立、變更和終止，制定并組織實(shí)施本市監(jiān)管工作政策、制度和工作部署；建立融資租賃公司重大事件信息通報(bào)機(jī)制、風(fēng)險(xiǎn)預(yù)警機(jī)制和突發(fā)事件應(yīng)急處置預(yù)案；開展各種方式的監(jiān)管、檢查工作。區(qū)金融主管部門負(fù)責(zé)所在區(qū)融資租賃公司初核、日常管理、風(fēng)險(xiǎn)防范與處置等。中國(guó)人民銀行營(yíng)業(yè)管理部（以下簡(jiǎn)稱人行營(yíng)管部）、中國(guó)銀行保險(xiǎn)監(jiān)督管理委員會(huì)北京監(jiān)管局（以下簡(jiǎn)稱北京銀保監(jiān)局）等部門在各自監(jiān)管權(quán)限范圍內(nèi)予以協(xié)調(diào)配合。

第四條　市金融監(jiān)管局建立風(fēng)險(xiǎn)管控為本的審慎監(jiān)管框架，審慎監(jiān)管框架的基本要素包括但不限于：設(shè)立條件、公司變更、公司治理、風(fēng)險(xiǎn)管控、資本充足率、財(cái)務(wù)穩(wěn)健性、信息報(bào)送、法律責(zé)任等。

第二章　機(jī)構(gòu)設(shè)立、變更與終止

第五條　申請(qǐng)?jiān)O(shè)立融資租賃公司，應(yīng)當(dāng)經(jīng)市金融監(jiān)管局批準(zhǔn)。

融資租賃公司的名稱中應(yīng)當(dāng)標(biāo)明“融資租賃”字樣。

未經(jīng)市金融監(jiān)管局批準(zhǔn)，任何單位和個(gè)人不得經(jīng)營(yíng)或變相經(jīng)營(yíng)融資租賃業(yè)務(wù)，不得在名稱中使用“融資租賃”等可能被公眾誤解為其經(jīng)營(yíng)融資租賃業(yè)務(wù)的字樣。中國(guó)銀行保險(xiǎn)監(jiān)督管理委員會(huì)（以下簡(jiǎn)稱銀保監(jiān)會(huì)）另有規(guī)定的除外。

第六條　設(shè)立融資租賃公司，應(yīng)當(dāng)具備下列條件：

（一）有符合《中華人民共和國(guó)公司法》和市金融監(jiān)管局規(guī)定的章程；

（二）有符合本指引要求的主要股東和注冊(cè)資本；

（三）擬任董事、監(jiān)事、高級(jí)管理人員信譽(yù)良好，熟悉融資租賃業(yè)務(wù)相關(guān)法律法規(guī)，具有履職所需的從業(yè)經(jīng)驗(yàn)和管理能力；

（四）建立了有效的公司治理、內(nèi)部控制和風(fēng)險(xiǎn)管理制度；

（五）配備具有金融、法律、會(huì)計(jì)等方面專業(yè)知識(shí)、技能和從業(yè)經(jīng)驗(yàn)并具有良好從業(yè)記錄的從業(yè)人員；

（六）有支撐業(yè)務(wù)經(jīng)營(yíng)的必要、安全且合規(guī)的信息系統(tǒng)、保障業(yè)務(wù)持續(xù)運(yùn)營(yíng)的技術(shù)與措施；

（七）在注冊(cè)地有與業(yè)務(wù)經(jīng)營(yíng)相適應(yīng)的營(yíng)業(yè)場(chǎng)所、安全防范措施和其他設(shè)施；

（八）市金融監(jiān)管局規(guī)定的其他條件。

第七條　融資租賃公司的注冊(cè)資本應(yīng)當(dāng)為一次性實(shí)繳貨幣資本，最低限額為2億元人民幣或等值自由兌換貨幣。

第八條　融資租賃公司主要股東應(yīng)當(dāng)為企業(yè)法人，且符合以下條件：

（一）具有良好的公司治理結(jié)構(gòu)或有效的組織管理方式；

（二）有良好的社會(huì)聲譽(yù)、誠(chéng)信記錄和納稅記錄；

（三）財(cái)務(wù)狀況良好，最近2個(gè)會(huì)計(jì)年度連續(xù)盈利；

（四）經(jīng)營(yíng)管理良好，最近3年內(nèi)無重大違法違規(guī)記錄；

（五）具有與所從事融資租賃產(chǎn)品相關(guān)聯(lián)的行業(yè)背景；

（六）最近1年年末凈資產(chǎn)不低于5億元人民幣或等值自由兌換貨幣，凈資產(chǎn)占總資產(chǎn)的比例不低于30%，權(quán)益性投資余額原則上不超過其凈資產(chǎn)的50%（合并會(huì)計(jì)報(bào)表口徑，含本次投資資金）；

（七）入股資金為自有資金，不得以債務(wù)資金或委托資金等非自有資金入股；

（八）承諾3年內(nèi)不轉(zhuǎn)讓所持有的股權(quán)，不將所持有的股權(quán)進(jìn)行質(zhì)押或設(shè)立信托，并在公司章程中載明；

（九）市金融監(jiān)管局規(guī)定的其他條件。

第九條　同一投資人及其關(guān)聯(lián)方、一致行動(dòng)人作為主要股東參股融資租賃公司的數(shù)量不得超過2家，或控股融資租賃公司的數(shù)量不得超過1家。

第十條　融資租賃公司擬任董事應(yīng)當(dāng)具有大學(xué)?？埔陨蠈W(xué)歷，從事金融工作2年以上，或從事相關(guān)經(jīng)濟(jì)工作3年以上；融資租賃公司擬任高級(jí)管理人員應(yīng)當(dāng)具有大學(xué)本科以上學(xué)歷，從事金融工作5年以上或相關(guān)經(jīng)濟(jì)工作10年以上，且融資租賃業(yè)從業(yè)經(jīng)驗(yàn)不少于3年。

有下列情況之一的，不得擔(dān)任融資租賃公司的董事、監(jiān)事、高級(jí)管理人員：

（一）有犯罪記錄的；

（二）擔(dān)任因經(jīng)營(yíng)不善破產(chǎn)清算的公司、企業(yè)的董事或者廠長(zhǎng)、經(jīng)理，并對(duì)該公司、企業(yè)的破產(chǎn)負(fù)有個(gè)人責(zé)任的；

（三）擔(dān)任因違法被吊銷營(yíng)業(yè)執(zhí)照的公司、企業(yè)的法定代表人，并負(fù)有個(gè)人責(zé)任的；

（四）個(gè)人所負(fù)數(shù)額較大的債務(wù)到期未清償?shù)?/span>；

（五）被列入失信被執(zhí)行人或被有關(guān)部門聯(lián)合懲戒的；

（六）無民事行為能力或者限制民事行為能力的。

第十一條　申請(qǐng)設(shè)立融資租賃公司，應(yīng)當(dāng)向市金融監(jiān)管局提交下列材料：

（一）申請(qǐng)書（應(yīng)當(dāng)載明擬設(shè)立融資租賃公司的名稱、住所、注冊(cè)資本、股東及出資額、經(jīng)營(yíng)范圍等內(nèi)容）及可行性研究報(bào)告；

（二）融資租賃公司章程、出資協(xié)議及出資承諾書；

（三）具有法定資格的驗(yàn)資機(jī)構(gòu)出具的驗(yàn)資證明；

（四）具有法定資格的會(huì)計(jì)師事務(wù)所出具的股東最近2 年及近3個(gè)月的財(cái)務(wù)審計(jì)報(bào)告、董事會(huì)（股東會(huì)）決議及營(yíng)業(yè)執(zhí)照副本復(fù)印件；

（五）擬任董事、監(jiān)事、高級(jí)管理人員的簡(jiǎn)歷；

（六）融資租賃公司業(yè)務(wù)規(guī)則、內(nèi)部管理制度；

（七）符合要求的營(yíng)業(yè)場(chǎng)所的所有權(quán)或使用權(quán)的證明文件；

（八）市金融監(jiān)管局規(guī)定的其他材料。

第十二條　融資租賃公司根據(jù)業(yè)務(wù)發(fā)展需要，可以設(shè)立分公司、子公司。融資租賃公司設(shè)立分公司、子公司的，應(yīng)當(dāng)具備以下條件：

（一）經(jīng)營(yíng)融資租賃業(yè)務(wù)3年以上，注冊(cè)資本不少于5億元人民幣或等值自由兌換貨幣；

（二）最近兩個(gè)會(huì)計(jì)年度連續(xù)盈利；

（三）最近兩年無違法違規(guī)經(jīng)營(yíng)記錄。

融資租賃公司應(yīng)當(dāng)自分公司、子公司設(shè)立之日起20個(gè)工作日內(nèi)，將有關(guān)情況報(bào)告公司注冊(cè)地主管部門。

融資租賃公司跨省、自治區(qū)、直轄市設(shè)立的分公司的日常監(jiān)督管理，由分公司所在地主管部門負(fù)責(zé)，融資租賃公司注冊(cè)地主管部門配合。

對(duì)融資租賃公司設(shè)立的子公司，不設(shè)最低注冊(cè)資本限制。子公司的具體管理規(guī)則另行制定。

第十三條　融資租賃公司應(yīng)當(dāng)對(duì)每個(gè)分公司撥付不少于5000萬元的營(yíng)運(yùn)資金。

各分公司營(yíng)運(yùn)資金總額不得超過融資租賃公司注冊(cè)資本的50%。

第十四條　融資租賃公司申請(qǐng)?jiān)O(shè)立分公司、子公司的，應(yīng)當(dāng)向擬設(shè)立分公司、子公司所在地主管部門提交下列材料：

（一）設(shè)立分公司、子公司的申請(qǐng)報(bào)告（應(yīng)當(dāng)載明擬設(shè)立分公司、子公司的名稱、住所、負(fù)責(zé)人、營(yíng)運(yùn)資金或注冊(cè)資金等）；

（二）可行性研究報(bào)告、董事會(huì)（股東會(huì)）決議、擬任負(fù)責(zé)人的簡(jiǎn)歷；

（三）具有法定資格的會(huì)計(jì)師事務(wù)所出具的該融資租賃公司最近兩年的財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)報(bào)告；

（四）融資租賃公司注冊(cè)地主管部門出具的意見和最近兩年無違法違規(guī)經(jīng)營(yíng)的證明；

（五）符合要求的營(yíng)業(yè)場(chǎng)所的所有權(quán)或使用權(quán)的證明文件；

（六）擬設(shè)立分公司、子公司所在地主管部門規(guī)定的其他材料。

第十五條　市金融監(jiān)管局應(yīng)當(dāng)自受理設(shè)立申請(qǐng)之日起20個(gè)工作日內(nèi)作出批準(zhǔn)或不予批準(zhǔn)的決定。

第十六條　融資租賃公司合并、分立，變更注冊(cè)資本、股東、法人代表、名稱、住所以及董事、監(jiān)事、高級(jí)管理人員的，應(yīng)當(dāng)經(jīng)市金融監(jiān)管局批準(zhǔn)。

第十七條　融資租賃公司自獲批之日起無正當(dāng)理由超過6個(gè)月未營(yíng)業(yè)，或者營(yíng)業(yè)后自行停業(yè)連續(xù)達(dá)6個(gè)月以上的，市金融監(jiān)管局應(yīng)當(dāng)收回原批準(zhǔn)文件，原批準(zhǔn)文件自動(dòng)撤銷。

第十八條　融資租賃公司解散或者被依法宣告破產(chǎn)的，應(yīng)當(dāng)依法成立清算組進(jìn)行清算。清算結(jié)束后，清算組應(yīng)當(dāng)將清算報(bào)告經(jīng)會(huì)計(jì)師事務(wù)所審計(jì)后報(bào)市金融監(jiān)管局確認(rèn)，由市金融監(jiān)管局收回原批準(zhǔn)文件，并及時(shí)公告終止經(jīng)營(yíng)。

第三章　業(yè)務(wù)范圍

第十九條　融資租賃公司可以經(jīng)營(yíng)下列部分或全部業(yè)務(wù)：

（一）融資租賃業(yè)務(wù)；

（二）經(jīng)營(yíng)租賃業(yè)務(wù)；

（三）與融資租賃和經(jīng)營(yíng)租賃業(yè)務(wù)有關(guān)的租賃物購(gòu)買、殘值處理與維修、租賃交易咨詢、接受租賃保證金；

（四）轉(zhuǎn)讓與受讓融資租賃資產(chǎn)；

（五）固定收益類證券投資業(yè)務(wù)。

第二十條　融資租賃公司的融資行為必須符合相關(guān)法律法規(guī)規(guī)定。

第二十一條　融資租賃公司開展融資租賃業(yè)務(wù)應(yīng)當(dāng)以權(quán)屬清晰、真實(shí)存在且能夠產(chǎn)生收益權(quán)的租賃物為載體，并應(yīng)當(dāng)合法取得租賃物的所有權(quán)。

第二十二條　融資租賃公司進(jìn)口租賃物涉及配額、許可等管理的，應(yīng)由租賃物購(gòu)買方或產(chǎn)權(quán)所有方按有關(guān)規(guī)定辦理手續(xù)。

融資租賃公司經(jīng)營(yíng)業(yè)務(wù)過程中涉及外匯管理事項(xiàng)的，應(yīng)當(dāng)遵守國(guó)家外匯管理有關(guān)規(guī)定。

第二十三條　融資租賃公司應(yīng)當(dāng)堅(jiān)守法律法規(guī)底線：

（一）不得從事吸收或變相吸收存款、發(fā)放貸款、受托發(fā)放貸款等金融業(yè)務(wù)；

（二）嚴(yán)禁融資租賃企業(yè)借融資租賃的名義開展非法集資等非法金融活動(dòng)；

（三）不得與其他融資租賃公司拆借或變相拆借資金；

（四）不得違反國(guó)家有關(guān)規(guī)定向地方政府、地方政府融資平臺(tái)公司提供融資或要求地方政府為租賃項(xiàng)目提供擔(dān)保、承諾還款等；

（五）不得虛擬出資，不得虛構(gòu)租賃物，不得以不符合法律規(guī)定的、無處分權(quán)的、已經(jīng)設(shè)立抵押的、已經(jīng)被司法機(jī)關(guān)查封扣押的或所有權(quán)存在其他瑕疵的標(biāo)的為租賃物，租賃物合同價(jià)值不得與實(shí)際價(jià)值明顯不符；

（六）不得與關(guān)聯(lián)公司之間進(jìn)行租賃物低值高買、高值低租等明顯不符合市場(chǎng)規(guī)律的交易行為；

（七）不得虛假宣傳或誤導(dǎo)性宣傳，不得故意虛構(gòu)融資租賃項(xiàng)目通過公開渠道進(jìn)行融資；

（八）不得以暴力或其他非法手段進(jìn)行清收；

（九）不得向明顯缺乏償付能力的客戶開展融資租賃業(yè)務(wù)；

（十）不得通過網(wǎng)絡(luò)借貸信息中介機(jī)構(gòu)、地方各類交易場(chǎng)所、資產(chǎn)管理機(jī)構(gòu)以及私募投資基金等機(jī)構(gòu)融資或轉(zhuǎn)讓資產(chǎn)；

（十一）不得有其他違反相關(guān)規(guī)定的行為。

第四章　經(jīng)營(yíng)規(guī)則和風(fēng)險(xiǎn)控制

第二十四條　融資租賃公司應(yīng)當(dāng)建立以股東會(huì)、董事會(huì)、監(jiān)事會(huì)、高級(jí)管理層等為主體的組織架構(gòu)，科學(xué)、高效的決策、激勵(lì)和約束機(jī)制。

第二十五條　融資租賃公司應(yīng)當(dāng)按照全面、審慎、有效、獨(dú)立原則，建立健全內(nèi)部控制制度和內(nèi)部審計(jì)制度，形成良好的風(fēng)險(xiǎn)資產(chǎn)分類管理制度、承租人信用評(píng)估制度、事后追償和處置制度、風(fēng)險(xiǎn)預(yù)警機(jī)制以及防欺詐和反洗錢制度等，防范、控制和化解風(fēng)險(xiǎn)，保障公司安全穩(wěn)健運(yùn)行。

第二十六條　融資租賃公司應(yīng)當(dāng)根據(jù)其組織架構(gòu)、業(yè)務(wù)規(guī)模和復(fù)雜程度建立全面的風(fēng)險(xiǎn)管理體系，對(duì)信用風(fēng)險(xiǎn)、流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)、市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)等各類風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)行有效的識(shí)別、計(jì)量、監(jiān)測(cè)和控制，同時(shí)還應(yīng)當(dāng)及時(shí)識(shí)別和管理與融資租賃業(yè)務(wù)相關(guān)的特定風(fēng)險(xiǎn)。

第二十七條　融資租賃公司應(yīng)建立穩(wěn)健的資本管理制度及實(shí)施流程，建立可持續(xù)的資本補(bǔ)充機(jī)制，計(jì)提原則上不低于風(fēng)險(xiǎn)資產(chǎn)期末余額1.5%的一般風(fēng)險(xiǎn)損失準(zhǔn)備。確保自有資本真實(shí)性和資本質(zhì)量，杜絕虛假注資、循環(huán)注資等違規(guī)現(xiàn)象。建立以資本充足率為核心，包括資本補(bǔ)充、規(guī)劃、內(nèi)部資本評(píng)估、動(dòng)態(tài)補(bǔ)充在內(nèi)的資本約束管理體系。

第二十八條　融資租賃公司的融資租賃和其他租賃資產(chǎn)比重不得低于總資產(chǎn)的60%。

第二十九條　融資租賃公司開展的固定收益類證券投資業(yè)務(wù)，不得超過凈資產(chǎn)的20%。

第三十條　融資租賃公司應(yīng)當(dāng)建立健全集中度風(fēng)險(xiǎn)管理體系，加強(qiáng)對(duì)重點(diǎn)承租人的管理，控制單一承租人及承租人為關(guān)聯(lián)方的業(yè)務(wù)比例，有效防范和分散經(jīng)營(yíng)風(fēng)險(xiǎn)。

融資租賃公司對(duì)單一承租人的全部融資租賃業(yè)務(wù)余額不得超過凈資產(chǎn)的30%；對(duì)單一集團(tuán)的全部融資租賃業(yè)務(wù)余額不得超過凈資產(chǎn)的50%；對(duì)一個(gè)關(guān)聯(lián)方的全部融資租賃業(yè)務(wù)余額不得超過凈資產(chǎn)的30%；對(duì)全部關(guān)聯(lián)方的全部融資租賃業(yè)務(wù)余額不得超過凈資產(chǎn)的50%；對(duì)單一股東及其全部關(guān)聯(lián)方的融資余額不得超過該股東在融資租賃公司的出資額，且應(yīng)同時(shí)滿足本指引對(duì)單一客戶關(guān)聯(lián)度的規(guī)定。

第三十一條　融資租賃公司的風(fēng)險(xiǎn)資產(chǎn)不得超過凈資產(chǎn)總額的8倍。

第三十二條　融資租賃公司開展資產(chǎn)證券化業(yè)務(wù)的，應(yīng)當(dāng)在國(guó)務(wù)院批準(zhǔn)的交易場(chǎng)所或銀行間市場(chǎng)發(fā)行，應(yīng)當(dāng)面向合格投資者發(fā)行，投資者人數(shù)、投資金額等應(yīng)當(dāng)符合國(guó)家有關(guān)規(guī)定。

第三十三條　融資租賃公司應(yīng)當(dāng)按照相關(guān)規(guī)定，執(zhí)行國(guó)家統(tǒng)一的財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)準(zhǔn)則和制度，真實(shí)記錄和反映企業(yè)的財(cái)務(wù)狀況、經(jīng)營(yíng)成果和現(xiàn)金流量。

第三十四條　為控制和降低風(fēng)險(xiǎn)，融資租賃公司應(yīng)當(dāng)對(duì)融資租賃項(xiàng)目進(jìn)行認(rèn)真調(diào)查，充分考慮和評(píng)估承租人持續(xù)支付租金的能力，采取多種方式降低違約風(fēng)險(xiǎn)，并加強(qiáng)對(duì)融資租賃項(xiàng)目的檢查及后期管理。

第三十五條　融資租賃公司應(yīng)當(dāng)建立關(guān)聯(lián)交易管理制度。融資租賃公司在對(duì)承租人為關(guān)聯(lián)企業(yè)的交易進(jìn)行表決或決策時(shí)，與該關(guān)聯(lián)交易有關(guān)聯(lián)關(guān)系的人員應(yīng)當(dāng)回避。

融資租賃公司的重大關(guān)聯(lián)交易應(yīng)當(dāng)經(jīng)董事會(huì)批準(zhǔn)。

重大關(guān)聯(lián)交易是指融資租賃公司與一個(gè)關(guān)聯(lián)方之間單筆交易金額占融資租賃公司凈資產(chǎn)5%以上，或融資租賃公司與一個(gè)關(guān)聯(lián)方發(fā)生交易后融資租賃公司與該關(guān)聯(lián)方的交易余額占融資租賃公司凈資產(chǎn)10%以上的交易。

第三十六條　融資租賃公司對(duì)委托租賃、轉(zhuǎn)租賃的資產(chǎn)應(yīng)當(dāng)分別管理，單獨(dú)建賬。轉(zhuǎn)租賃應(yīng)當(dāng)經(jīng)出租人同意。融資租賃公司和承租人應(yīng)對(duì)與融資租賃業(yè)務(wù)有關(guān)的擔(dān)保、保險(xiǎn)等事項(xiàng)進(jìn)行充分約定，維護(hù)交易安全。

第三十七條　售后回租的標(biāo)的物應(yīng)為能發(fā)揮經(jīng)濟(jì)功能，并能產(chǎn)生持續(xù)經(jīng)濟(jì)效益的財(cái)產(chǎn)。融資租賃公司開展售后回租業(yè)務(wù)時(shí)，應(yīng)注意加強(qiáng)風(fēng)險(xiǎn)防控。

第三十八條　融資租賃公司應(yīng)充分考慮并客觀評(píng)估售后回租資產(chǎn)的價(jià)值，對(duì)標(biāo)的物的買入價(jià)格應(yīng)有合理的、不違反會(huì)計(jì)準(zhǔn)則的定價(jià)依據(jù)作為參考，不得低值高買，應(yīng)當(dāng)建立健全租賃物價(jià)值評(píng)估和定價(jià)體系，根據(jù)租賃物的價(jià)值、其他成本和合理利潤(rùn)等確定租金水平。

第三十九條　融資租賃公司應(yīng)當(dāng)重視租賃物的風(fēng)險(xiǎn)緩釋作用，密切監(jiān)測(cè)租賃物價(jià)值對(duì)融資租賃債權(quán)的風(fēng)險(xiǎn)覆蓋水平，制定有效的風(fēng)險(xiǎn)應(yīng)對(duì)措施。

第四十條　融資租賃公司應(yīng)當(dāng)加強(qiáng)租賃物未擔(dān)保余值的估值管理，定期評(píng)估未擔(dān)保余值，并開展減值測(cè)試。當(dāng)租賃物未擔(dān)保余值出現(xiàn)減值跡象時(shí)，應(yīng)當(dāng)按照會(huì)計(jì)準(zhǔn)則要求計(jì)提減值準(zhǔn)備。

第四十一條　融資租賃公司應(yīng)當(dāng)加強(qiáng)未擔(dān)保余值風(fēng)險(xiǎn)的限額管理，根據(jù)業(yè)務(wù)規(guī)模、業(yè)務(wù)性質(zhì)、復(fù)雜程度和市場(chǎng)狀況，對(duì)未擔(dān)保余值比例較高的融資租賃資產(chǎn)設(shè)定風(fēng)險(xiǎn)限額。

第四十二條　融資租賃公司應(yīng)當(dāng)加強(qiáng)對(duì)租賃期限屆滿返還或因承租人違約而取回的租賃物的風(fēng)險(xiǎn)管理，建立完善的租賃物處置制度和程序，降低租賃物持有期風(fēng)險(xiǎn)。

第四十三條　按照國(guó)家法律法規(guī)規(guī)定租賃物的權(quán)屬應(yīng)當(dāng)?shù)怯浀模谫Y租賃公司須依法辦理相關(guān)登記手續(xù)。若租賃物不屬于需要登記的財(cái)產(chǎn)類別，融資租賃公司應(yīng)當(dāng)按照有關(guān)規(guī)定在中國(guó)人民銀行征信中心動(dòng)產(chǎn)融資統(tǒng)一登記公示系統(tǒng)對(duì)租賃物權(quán)利狀況進(jìn)行登記公示。

第五章　行業(yè)自律組織

第四十四條　北京市租賃行業(yè)協(xié)會(huì)是北京市融資租賃行業(yè)自律組織，履行自律、協(xié)調(diào)、維權(quán)、服務(wù)等職責(zé)，引導(dǎo)融資租賃公司誠(chéng)信經(jīng)營(yíng)、公平競(jìng)爭(zhēng)、穩(wěn)健運(yùn)行。

鼓勵(lì)融資租賃公司加入融資租賃行業(yè)自律組織。

第四十五條　融資租賃行業(yè)自律組織履行下列行業(yè)自律職責(zé)：

（一）組織會(huì)員簽訂自律公約及其實(shí)施細(xì)則，建立健全行業(yè)統(tǒng)計(jì)制度，建立自律公約執(zhí)行情況檢查和披露制度，受理會(huì)員單位和社會(huì)公眾的投訴，依法采取自律懲戒措施，督促會(huì)員依法合規(guī)經(jīng)營(yíng)，共同維護(hù)公平競(jìng)爭(zhēng)的市場(chǎng)環(huán)境；

（二）受政府有關(guān)部門委托，組織制定行業(yè)標(biāo)準(zhǔn)、業(yè)務(wù)規(guī)范，推動(dòng)實(shí)施并監(jiān)督會(huì)員執(zhí)行，提高行業(yè)服務(wù)水平；

（三）建立健全行業(yè)誠(chéng)信制度以及機(jī)構(gòu)和從業(yè)人員信用信息體系，加強(qiáng)誠(chéng)信監(jiān)督，協(xié)助推進(jìn)行業(yè)信用體系建設(shè)；

（四）制定行業(yè)從業(yè)人員道德和行為準(zhǔn)則，對(duì)從業(yè)人員進(jìn)行自律管理，組織從業(yè)人員的相關(guān)培訓(xùn)，提高從業(yè)人員素質(zhì)；

（五）對(duì)于違反行業(yè)協(xié)會(huì)章程、自律公約、管理制度等致使行業(yè)利益受損的會(huì)員，可按有關(guān)規(guī)定實(shí)施自律性處罰，并及時(shí)報(bào)告市金融監(jiān)管局；

（六）對(duì)融資租賃企業(yè)和從業(yè)人員涉嫌違法違規(guī)的投訴和發(fā)現(xiàn)的業(yè)內(nèi)涉嫌違法違規(guī)的行為，要及時(shí)報(bào)告市金融監(jiān)管局，并協(xié)助做好投訴的調(diào)查處理工作。

第四十六條　融資租賃行業(yè)自律組織履行下列行業(yè)協(xié)調(diào)職責(zé)：

（一）協(xié)助市金融監(jiān)管局等部門落實(shí)有關(guān)政策、措施；

（二）協(xié)調(diào)會(huì)員之間的關(guān)系，建立和完善行業(yè)內(nèi)部爭(zhēng)議調(diào)解處理機(jī)制，公正、合理解決各種矛盾爭(zhēng)端，營(yíng)造良好的業(yè)內(nèi)環(huán)境；

（三）協(xié)調(diào)會(huì)員與社會(huì)公眾的關(guān)系，加強(qiáng)會(huì)員與社會(huì)公眾的溝通，維護(hù)會(huì)員與客戶的合法權(quán)益，提高社會(huì)公眾的金融意識(shí)和風(fēng)險(xiǎn)意識(shí)；

（四）加強(qiáng)與新聞媒體的溝通和聯(lián)系，制定實(shí)施融資租賃行業(yè)輿情監(jiān)測(cè)、引導(dǎo)及應(yīng)對(duì)機(jī)制，正確引導(dǎo)社會(huì)輿論，自覺接受輿論監(jiān)督，維護(hù)融資租賃行業(yè)聲譽(yù)和經(jīng)營(yíng)秩序。

第四十七條　融資租賃行業(yè)自律組織履行下列行業(yè)服務(wù)職責(zé)：

（一）建立會(huì)員間信息溝通機(jī)制，組織開展會(huì)員間的業(yè)務(wù)、技術(shù)、信息等方面的交流與合作；

（二）發(fā)揮行業(yè)整體宣傳功能，協(xié)調(diào)、組織會(huì)員共同開展新業(yè)務(wù)、新政策的宣傳和咨詢活動(dòng)，大力普及金融知識(shí)，提高公眾的金融意識(shí)；

（三）組織開展行業(yè)內(nèi)部業(yè)務(wù)競(jìng)技活動(dòng)，培育健康向上的行業(yè)文化。

第六章　監(jiān)督管理

第四十八條　市金融監(jiān)管局作為融資租賃公司的監(jiān)管部門，在國(guó)家金融監(jiān)管部門的指導(dǎo)下，會(huì)同人行營(yíng)管部、北京銀保監(jiān)局等有關(guān)部門建立監(jiān)管協(xié)調(diào)機(jī)制、信息共享機(jī)制和重大風(fēng)險(xiǎn)事件預(yù)警、防范和處置機(jī)制，有效防范和處置融資租賃公司風(fēng)險(xiǎn)。

第四十九條　市金融監(jiān)管局通過非現(xiàn)場(chǎng)監(jiān)管和現(xiàn)場(chǎng)檢查，持續(xù)深入了解融資租賃公司的運(yùn)營(yíng)狀況，分析、評(píng)價(jià)融資租賃公司的風(fēng)險(xiǎn)狀況，判斷融資租賃公司是否符合相關(guān)法律、法規(guī)規(guī)定和滿足審慎經(jīng)營(yíng)要求。

第五十條　市金融監(jiān)管局應(yīng)當(dāng)不斷完善融資租賃公司業(yè)務(wù)統(tǒng)計(jì)制度和信息化監(jiān)管手段，利用大數(shù)據(jù)等現(xiàn)代信息技術(shù)加強(qiáng)非現(xiàn)場(chǎng)監(jiān)管。

第五十一條　區(qū)金融主管部門負(fù)責(zé)轄區(qū)內(nèi)融資租賃公司的日常監(jiān)管，實(shí)行動(dòng)態(tài)監(jiān)管和全過程監(jiān)督，及時(shí)預(yù)警和防范風(fēng)險(xiǎn)，重點(diǎn)監(jiān)督融資租賃公司經(jīng)營(yíng)合規(guī)性和業(yè)務(wù)、財(cái)務(wù)數(shù)據(jù)真實(shí)性，及時(shí)防范和糾正違法違規(guī)行為，開展多種方式的監(jiān)管工作。

第五十二條　融資租賃公司應(yīng)當(dāng)建立健全信息報(bào)送制度，應(yīng)按要求登陸《全國(guó)融資租賃企業(yè)管理信息系統(tǒng)》，及時(shí)進(jìn)行融資租賃業(yè)務(wù)登記，真實(shí)、準(zhǔn)確、完整填報(bào)信息；應(yīng)按月向市金融監(jiān)管局及區(qū)金融主管部門報(bào)送上月經(jīng)營(yíng)業(yè)務(wù)統(tǒng)計(jì)報(bào)表，按季向市金融監(jiān)管局及區(qū)金融主管部門報(bào)送財(cái)務(wù)報(bào)表和經(jīng)營(yíng)情況報(bào)告，每年3月31日前向市金融監(jiān)管局及區(qū)金融主管部門提供上年度財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)報(bào)告和審計(jì)報(bào)告。發(fā)生重大風(fēng)險(xiǎn)事件的，融資租賃公司應(yīng)當(dāng)立即采取應(yīng)急措施同時(shí)向區(qū)金融主管部門報(bào)告，相關(guān)區(qū)人民政府應(yīng)當(dāng)及時(shí)進(jìn)行應(yīng)急處置，并在2小時(shí)內(nèi)向市金融監(jiān)管局等部門報(bào)告。

第五十三條　市金融監(jiān)管局應(yīng)當(dāng)建立監(jiān)管指標(biāo)體系和監(jiān)管評(píng)級(jí)體系，定期對(duì)融資租賃公司進(jìn)行監(jiān)管評(píng)級(jí)，并根據(jù)評(píng)級(jí)結(jié)果采取相應(yīng)監(jiān)管措施。存在違規(guī)行為的融資租賃公司應(yīng)下調(diào)監(jiān)管評(píng)級(jí)，并作為重點(diǎn)監(jiān)管對(duì)象，由市金融監(jiān)管局及區(qū)金融主管部門加強(qiáng)日常監(jiān)管及現(xiàn)場(chǎng)檢查。

第五十四條　市金融監(jiān)管局及區(qū)金融主管部門根據(jù)審慎監(jiān)管的需要，可以采取下列措施進(jìn)行現(xiàn)場(chǎng)檢查：

（一）查看經(jīng)營(yíng)管理場(chǎng)所、采集數(shù)據(jù)信息、測(cè)試有關(guān)系統(tǒng)設(shè)備設(shè)施；

（二）問詢相關(guān)人員，要求其對(duì)有關(guān)檢查事項(xiàng)作出說明；

（三）查閱、復(fù)制融資租賃公司與檢查事項(xiàng)有關(guān)的文件、資料，對(duì)可能被轉(zhuǎn)移、隱匿或者毀損的文件、資料予以登記并依法處理；

（四）根據(jù)實(shí)際需要，可委托符合條件的第三方機(jī)構(gòu)進(jìn)行檢查；

（五）符合法律法規(guī)及規(guī)章規(guī)定的其他方式。

市級(jí)層面現(xiàn)場(chǎng)檢查每年抽選比例不少于20%，區(qū)級(jí)層面應(yīng)當(dāng)對(duì)本轄區(qū)內(nèi)融資租賃公司每年至少現(xiàn)場(chǎng)檢查一次。

第五十五條　市金融監(jiān)管局、區(qū)金融主管部門及其他相關(guān)單位實(shí)施檢查的人員（以下簡(jiǎn)稱檢查人員）應(yīng)依照法律、行政法規(guī)、規(guī)章和規(guī)范性文件確定的職責(zé)、權(quán)限和程序進(jìn)行檢查，應(yīng)當(dāng)客觀公正，實(shí)事求是，忠誠(chéng)履職，清正廉潔，保守秘密。

第五十六條　開展現(xiàn)場(chǎng)檢查時(shí)，檢查人員不得少于2人，并應(yīng)當(dāng)出示檢查證件和檢查通知書。

第五十七條　區(qū)金融主管部門應(yīng)當(dāng)出具本轄區(qū)融資租賃公司現(xiàn)場(chǎng)檢查工作報(bào)告并提交市金融監(jiān)管局，市金融監(jiān)管局制作北京市融資租賃公司現(xiàn)場(chǎng)檢查工作報(bào)告。

第五十八條　根據(jù)現(xiàn)場(chǎng)檢查工作報(bào)告，市金融監(jiān)管局及區(qū)金融主管部門應(yīng)當(dāng)責(zé)令違規(guī)融資租賃公司進(jìn)行限期整改并可通過約談、問詢、風(fēng)險(xiǎn)提示等方式對(duì)整改過程實(shí)施監(jiān)管。違規(guī)融資租賃公司完成整改后，應(yīng)當(dāng)向區(qū)金融主管部門提交整改報(bào)告，經(jīng)區(qū)金融主管部門審核通過后提交市金融監(jiān)管局。市金融監(jiān)管局經(jīng)驗(yàn)收符合有關(guān)審慎經(jīng)營(yíng)規(guī)則的，應(yīng)當(dāng)自驗(yàn)收完畢之日起7日內(nèi)解除對(duì)其采取的有關(guān)監(jiān)管措施。市金融監(jiān)管局將未按期通過整改驗(yàn)收的融資租賃公司列入經(jīng)營(yíng)異常融資租賃公司名單，依法向社會(huì)公示。

第五十九條　市金融監(jiān)管局及區(qū)金融主管部門建立融資租賃公司及其主要股東、董事、高管人員違規(guī)經(jīng)營(yíng)融資租賃業(yè)務(wù)行為信息庫，如實(shí)記錄相關(guān)違規(guī)行為信息，定期在行業(yè)內(nèi)部通報(bào)，并將違規(guī)融資租賃公司主要負(fù)責(zé)人及其他負(fù)有主要責(zé)任的人員納入行業(yè)從業(yè)人員警示名單，通報(bào)有關(guān)部門、行業(yè)自律組織；給予行政處罰的，依法向社會(huì)公示。

第六十條　融資租賃公司如果有違反法律法規(guī)和本指引的行為，市金融監(jiān)管局可依照相關(guān)法律法規(guī)對(duì)融資租賃公司進(jìn)行處置；涉嫌犯罪的，依法移送司法機(jī)關(guān)處理。融資租賃公司如對(duì)行政處罰不服，可以依法申請(qǐng)行政復(fù)議或向人民法院提出行政訴訟。

第六十一條　市金融監(jiān)管局及區(qū)金融主管部門工作人員對(duì)其監(jiān)管工作中知悉的融資租賃公司商業(yè)秘密，應(yīng)當(dāng)予以保密。

第七章　附則

第六十二條本指引由市金融監(jiān)管局負(fù)責(zé)解釋。

第六十三條本指引自印發(fā)之日起施行。中國(guó)銀保監(jiān)會(huì)對(duì)融資租賃公司監(jiān)督管理另有規(guī)定的，從其規(guī)定。

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