轉(zhuǎn)自：法治日?qǐng)?bào)
本報(bào)記者 陳磊
本報(bào)實(shí)習(xí)生 張莉雪
目前融資租賃業(yè)的行業(yè)監(jiān)管部門(mén)是銀監(jiān)會(huì)和商務(wù)部,這種多頭監(jiān)管的現(xiàn)象極易導(dǎo)致規(guī)則的不統(tǒng)一,造成同類(lèi)市場(chǎng)主體的“游戲規(guī)則”之間的差異,影響了市場(chǎng)競(jìng)爭(zhēng)秩序。通過(guò)立法機(jī)關(guān)的選擇,才能明確融資租賃業(yè)的行業(yè)監(jiān)管機(jī)關(guān),才能基于此制定行業(yè)統(tǒng)一的監(jiān)管指標(biāo)和監(jiān)管規(guī)則。因此,只有通過(guò)制定法律的方式解決“多頭
進(jìn)入9月,“融資租賃”成了金融圈的熱點(diǎn)話(huà)題,即便是金融門(mén)外漢,也多少關(guān)注了一兩眼。這樣的熱度,只因國(guó)務(wù)院辦公廳針對(duì)這個(gè)行業(yè)連續(xù)兩天發(fā)文。
9月8日,國(guó)務(wù)院辦公廳印發(fā)的《關(guān)于促進(jìn)金融租賃行業(yè)健康發(fā)展的指導(dǎo)意見(jiàn)》公開(kāi)發(fā)布,規(guī)范的對(duì)象為金融租賃公司。
此前一天,國(guó)務(wù)院辦公廳印發(fā)的《關(guān)于加快融資租賃業(yè)發(fā)展的指導(dǎo)意見(jiàn)》也公開(kāi)發(fā)布,規(guī)范的對(duì)象為商務(wù)部批準(zhǔn)設(shè)立的融資租賃企業(yè),包括內(nèi)資試點(diǎn)企業(yè)、外資企業(yè)。
中國(guó)社會(huì)科學(xué)院金融研究所、特華博士后科研工作站共同發(fā)布的《中國(guó)融資租賃業(yè)發(fā)展報(bào)告(2014—2015)》稱(chēng),我國(guó)融資租賃業(yè)分成三大陣營(yíng):第一類(lèi)是金融租賃公司,由銀監(jiān)會(huì)監(jiān)管；第二類(lèi)是外商投資租賃公司,由商務(wù)部外資司監(jiān)管；第三類(lèi)是內(nèi)資租賃公司,由商務(wù)部流通發(fā)展司監(jiān)管。
“‘多頭監(jiān)管’一直為業(yè)界所詬病?！眻?bào)告稱(chēng)。
“雙頭監(jiān)管”源于歷史必然
8月28日,北京市租賃行業(yè)協(xié)會(huì)發(fā)布了上半年行業(yè)數(shù)據(jù),截至6月30日,北京市共有商務(wù)部批準(zhǔn)設(shè)立的融資租賃企業(yè)191家,其中內(nèi)資試點(diǎn)企業(yè)28家,外資企業(yè)163家。
該數(shù)據(jù)中不包括金融租賃公司數(shù)量。目前,融資租賃行業(yè)統(tǒng)計(jì)數(shù)據(jù)時(shí),基于監(jiān)管部門(mén)的不同,內(nèi)資試點(diǎn)企業(yè)、外資企業(yè)和金融租賃企業(yè)分開(kāi)進(jìn)行。
《中國(guó)融資租賃業(yè)發(fā)展報(bào)告(2014—2015)》撰稿人胡春梅博士表示,由于融資租賃公司產(chǎn)生和發(fā)展歷程的差異,導(dǎo)致了目前的監(jiān)管現(xiàn)狀。
改革開(kāi)放初期,我國(guó)經(jīng)濟(jì)比較困難,國(guó)家沒(méi)有太多資金用于購(gòu)買(mǎi)國(guó)外先進(jìn)設(shè)備,于是在中國(guó)國(guó)際信托投資公司榮毅仁先生的建議下,政府有關(guān)部門(mén)決定批準(zhǔn)設(shè)立融資租賃公司。
中國(guó)國(guó)際信托投資公司最早牽頭成立了兩家租賃公司:一家是中日合資企業(yè)東方租賃有限公司,于1981年4月聯(lián)合北京機(jī)電設(shè)備公司和日本奧力可思公司發(fā)起設(shè)立；另一家是中資企業(yè)中國(guó)租賃有限公司,于1981年7月與原國(guó)家物資總局共同組建。
胡春梅認(rèn)為,對(duì)于早期的中國(guó)融資租賃業(yè)來(lái)說(shuō),與其說(shuō)是監(jiān)管,不如說(shuō)是審批。租賃企業(yè)的設(shè)立需要審批,具有審批權(quán)的部門(mén)包括原外經(jīng)貿(mào)部、物資局、原電子工業(yè)部和原郵電部等。
“融資租賃業(yè)發(fā)展初期沒(méi)有關(guān)于監(jiān)管方面專(zhuān)門(mén)的法律規(guī)定,因此,也沒(méi)有統(tǒng)一的監(jiān)管規(guī)則可以遵循?！焙好氛f(shuō)。
公開(kāi)資料顯示,1986年,部分國(guó)內(nèi)租賃企業(yè)轉(zhuǎn)為非銀行金融機(jī)構(gòu),在租賃業(yè)務(wù)之外可以吸收一年以上的信托存款,這類(lèi)租賃企業(yè)統(tǒng)一歸屬為金融租賃公司,由中國(guó)人民銀行監(jiān)管。
1998年之后,由于國(guó)內(nèi)貿(mào)易部、國(guó)家經(jīng)貿(mào)委等部委在大部門(mén)制改革進(jìn)程中先后撤銷(xiāo),關(guān)于融資租賃內(nèi)資試點(diǎn)企業(yè)、外資企業(yè)的審批被轉(zhuǎn)交給商務(wù)部,因此,商務(wù)部同時(shí)具有了內(nèi)資和外資租賃公司的審批職責(zé),具體分屬外資司和市場(chǎng)建設(shè)司兩個(gè)部門(mén)。
北京市租賃行業(yè)協(xié)會(huì)會(huì)長(zhǎng)、中國(guó)融資租賃企業(yè)協(xié)會(huì)副會(huì)長(zhǎng)張巨光認(rèn)為,在融資租賃行業(yè)發(fā)展的30多年中,融資租賃行業(yè)經(jīng)過(guò)開(kāi)創(chuàng)期、初始期、抑制期和發(fā)展期幾個(gè)階段,開(kāi)創(chuàng)期處于無(wú)監(jiān)管狀態(tài),初始期是誰(shuí)審批誰(shuí)監(jiān)管,最終形成目前商務(wù)部和銀監(jiān)會(huì)“雙頭監(jiān)管”。
現(xiàn)有監(jiān)管格局缺乏統(tǒng)一標(biāo)準(zhǔn)
目前,三類(lèi)融資租賃公司分別適用不同的監(jiān)管規(guī)定。
金融租賃公司適用《金融租賃公司管理辦法》。該辦法由中國(guó)人民銀行于2000年發(fā)布,2007年改由銀監(jiān)會(huì)修訂。2014年3月,銀監(jiān)會(huì)再次修訂該辦法。
根據(jù)該辦法,金融租賃公司實(shí)行機(jī)構(gòu)監(jiān)管的方式,金融租賃公司被限定為經(jīng)銀監(jiān)會(huì)批準(zhǔn)特定的非銀行金融機(jī)構(gòu),其他融資租賃公司不得有“金融租賃”字樣。
內(nèi)、外資融資租賃公司適用《融資租賃企業(yè)監(jiān)督管理辦法》,由商務(wù)部于2013年10月頒布實(shí)施。
張巨光告訴《法制日?qǐng)?bào)》記者,由此導(dǎo)致的結(jié)果是,同為融資租賃企業(yè),但基于監(jiān)管部門(mén)的不同,企業(yè)的行業(yè)定位就存在差別。
在張巨光看來(lái),銀監(jiān)會(huì)審批的金融租賃公司定位為非銀行金融機(jī)構(gòu),商務(wù)部審批的融資租賃企業(yè)則定位為生產(chǎn)性服務(wù)業(yè),不同的行業(yè)定位,直接導(dǎo)致企業(yè)發(fā)展條件的差異和矛盾。
“即使都是商務(wù)部監(jiān)管的租賃公司,內(nèi)資和外資在準(zhǔn)入、稅收待遇和業(yè)務(wù)許可等方面也需要適用不同的規(guī)則?！焙好吩谇笆鰣?bào)告中稱(chēng)。
張巨光舉例說(shuō),在融資租賃企業(yè)融資方面,融資租賃業(yè)務(wù)普遍存在融資難的問(wèn)題,大多依靠股東出資和向銀行貸款,現(xiàn)在對(duì)銀行的負(fù)債超過(guò)30%；金融租賃公司多有金融機(jī)構(gòu)背景并且還具有特殊的融資功能,融資問(wèn)題并不突出。
前述報(bào)告稱(chēng),在一些市場(chǎng)準(zhǔn)入或者業(yè)務(wù)規(guī)則方面也存在差異。例如對(duì)于外匯業(yè)務(wù)而言,金融租賃公司可以向外匯管理局申請(qǐng)經(jīng)營(yíng)外匯業(yè)務(wù)許可證,從事外匯租賃業(yè)務(wù),而商務(wù)部批準(zhǔn)設(shè)立的融資租賃公司不能直接經(jīng)營(yíng)外匯業(yè)務(wù)。
中國(guó)人民大學(xué)法學(xué)院教授、全國(guó)人大財(cái)經(jīng)委融資租賃法立法小組成員高圣平此前在接受《法制日?qǐng)?bào)》記者采訪(fǎng)時(shí)表示,目前融資租賃業(yè)的行業(yè)監(jiān)管部門(mén)是銀監(jiān)會(huì)和商務(wù)部,這種多頭監(jiān)管的現(xiàn)象極易導(dǎo)致規(guī)則的不統(tǒng)一,造成同類(lèi)市場(chǎng)主體的“游戲規(guī)則”之間的差異,影響了市場(chǎng)競(jìng)爭(zhēng)秩序。
目前的監(jiān)管體制成了融資租賃行業(yè)發(fā)展亟需解決的矛盾。張巨光對(duì)《法制日?qǐng)?bào)》記者說(shuō),為了建立內(nèi)外資統(tǒng)一的融資租賃業(yè)管理制度,“我們業(yè)界呼吁”制定融資租賃企業(yè)監(jiān)管條例,統(tǒng)一監(jiān)管,促進(jìn)行業(yè)進(jìn)一步發(fā)展。
胡春梅也認(rèn)為,從行業(yè)發(fā)展看,需要有統(tǒng)一的監(jiān)管標(biāo)準(zhǔn),以改變?nèi)谫Y租賃業(yè)多頭監(jiān)管的局面。
制定法律解決“多頭監(jiān)管”
理順行業(yè)管理體制的改革已然在路上。
9月7日,國(guó)務(wù)院辦公廳印發(fā)《關(guān)于加快融資租賃業(yè)發(fā)展的指導(dǎo)意見(jiàn)》,其中提出了針對(duì)內(nèi)資試點(diǎn)企業(yè)、外資企業(yè)統(tǒng)一監(jiān)管改革方向。
“理順行業(yè)管理體制。加強(qiáng)行業(yè)統(tǒng)籌管理,建立內(nèi)外資統(tǒng)一的融資租賃業(yè)管理制度,實(shí)現(xiàn)經(jīng)營(yíng)范圍、交易規(guī)則、監(jiān)管指標(biāo)、信息報(bào)送、監(jiān)督檢查等方面的統(tǒng)一?！痹撘庖?jiàn)稱(chēng)。
高圣平認(rèn)為,通過(guò)立法機(jī)關(guān)的選擇,才能明確融資租賃業(yè)的行業(yè)監(jiān)管機(jī)關(guān),才能基于此制定行業(yè)統(tǒng)一的監(jiān)管指標(biāo)和監(jiān)管規(guī)則。因此,只有通過(guò)制定法律的方式解決“多頭監(jiān)管”問(wèn)題。
在《國(guó)務(wù)院2015年立法工作計(jì)劃》中,融資租賃企業(yè)監(jiān)管條例被指定由商務(wù)部負(fù)責(zé)起草。
今年6月8日下午,商務(wù)部流通發(fā)展司已經(jīng)在北京召開(kāi)融資租賃立法工作座談會(huì),啟動(dòng)了融資租賃企業(yè)監(jiān)管條例起草工作。
商務(wù)部流通發(fā)展司發(fā)布的消息稱(chēng),座談會(huì)圍繞融資租賃企業(yè)監(jiān)管條例宗旨和原則、需重點(diǎn)解決的問(wèn)題、事中事后監(jiān)管、制度與監(jiān)管指標(biāo)設(shè)置、加強(qiáng)行業(yè)自律作用等幾個(gè)方面進(jìn)行了研討。
張巨光參加了此次座談會(huì),建議之一是,制定融資租賃企業(yè)監(jiān)管條例,應(yīng)該重點(diǎn)解決內(nèi)資融資租賃、外資融資租賃、金融租賃的統(tǒng)一監(jiān)管問(wèn)題。
張巨光表示,在此前提下,條例需要統(tǒng)一規(guī)范融資租賃企業(yè)的設(shè)立條件和審批規(guī)則,監(jiān)管部門(mén)及協(xié)助監(jiān)管部門(mén),監(jiān)管指標(biāo)及其定義、融資租賃企業(yè)接受監(jiān)管的方式、方法,監(jiān)管載體,融資租賃企業(yè)的業(yè)務(wù)范圍,融資租賃企業(yè)禁止業(yè)務(wù)、模式、違規(guī)操作的風(fēng)險(xiǎn)指引,違反條例的處罰方式、程度等。
“要告訴融資租賃企業(yè)應(yīng)該怎么做融資租賃業(yè)務(wù)；告訴融資租賃企業(yè)如果違反條例將面臨怎樣的處罰?！睆埦薰庹f(shuō)。
胡春梅認(rèn)為,統(tǒng)一監(jiān)管融資租賃的難點(diǎn)在于金融租賃公司,并且是歷史形成的結(jié)果,由于金融租賃公司從事了金融業(yè)務(wù),目前的融資租賃業(yè)統(tǒng)一歸入商務(wù)部或者銀監(jiān)會(huì)監(jiān)管都是不合適的。
胡春梅在《中國(guó)融資租賃業(yè)發(fā)展報(bào)告(2014—2015)》中建議:融資租賃公司設(shè)立前期,由商務(wù)部監(jiān)管,降低準(zhǔn)入限制,對(duì)其從事的融資租賃業(yè)務(wù)進(jìn)行統(tǒng)一引導(dǎo)和監(jiān)管；對(duì)于設(shè)計(jì)類(lèi)似于銀行業(yè)務(wù)的經(jīng)營(yíng),可能產(chǎn)生整體金融風(fēng)險(xiǎn)的業(yè)務(wù),須向銀監(jiān)會(huì)申請(qǐng)業(yè)務(wù)資格,接受銀監(jiān)會(huì)的嚴(yán)格監(jiān)管。核心在于“監(jiān)管規(guī)則統(tǒng)一適用于各主體”。
